集微网消息1月7日，江丰电子发布公告称，公司拟发行股份及支付现金购买共创联盈持有SilveracStella%股权，同时拟通过询价方式向不超过5名特定对象非公开发行股份募集配套资金不超过60,万元。
根据中联评估出具的《资产评估报告》，截至本次评估基准日年8月31日，SilveracStella股东全部权益评估价值为,.01万元。经交易双方协商，确定本次交易SilveracStella%股权的交易对价为,.01万元，其中，上市公司以股份支付对价,.01万元，占本次交易总金额的79.40%;以现金支付对价33,万元，占本次交易总金额的20.60%。
本次交易完成后，SilveracStella成为江丰电子的全资子公司，江丰电子通过SilveracStella间接持有最终标的Soleras，即Soleras比利时、Soleras美国和梭莱江阴及其子公司在内的全部生产经营主体%股权。本次交易的实质即为通过收购SilveracStella实现对上述生产经营主体的控制。
另外，江丰电子还与共创联盈签署的《业绩补偿协议书》，选用标的公司在补偿期三个年度实现的累积净利润数作为本次交易的业绩考核指标。基此，共创联盈承诺，如标的资产在年度内完成交割的，标的公司在补偿期三个年度内累计实现的净利润数不低于48,.49千美元;标的资产在年度内完成交割的，标的公司在补偿期三个年度内累计实现的净利润数不低于63,.02千美元。净利润指标的公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。
如果标的公司在补偿期三个年度内累计实现净利润数低于承诺净利润数的，共创联盈应当根据协议约定的条件和条款对差额部分向江丰电子承担补偿责任。另外，共创联盈以其在本次交易中获得的全部对价股份和现金为限对江丰电子承担协议约定的业绩补偿责任，包括业绩补偿责任和减值测试补偿责任。
根据公告显示，本次交易前，江丰电子总股本为,,股，姚力军持有江丰电子61,,股，占公司总股本28.27%，通过江阁投资、宏德投资间接控制江丰电子14,,股，占公司总股本的6.72%。
本次交易前后江丰电子股权结构变化情况
本次交易完成后，如不考虑配套融资的影响，姚力军直接持有江丰电子61,,股，占上市公司总股本的24.19%；通过江阁投资、宏德投资间接控制江丰电子14,,股，占上市公司总股本的5.75%。姚力军合计可支配的公司股份占上市公司总股本的29.93%，仍为控股股东及实际控制人，本次交易将不会导致上市公司的控制权变更。
江丰电子表示，本次交易最终标的Soleras的主要产品为磁控溅射镀膜设备及磁控溅射靶材。Soleras提供的磁控溅射镀膜设备主要包括两类：一是与玻璃镀膜生产线磁控溅射相关的阴极部件，包括端头、磁棒、旋转阴极、平面阴极等；二是由阴极部件、供气系统、供电系统、供水系统、防护罩等硬件系统，以及在线可调节磁控系统、原位光学测量系统等控制软件等构成的磁控溅射镀膜设备系统集成业务。Soleras的磁控溅射靶材主要包括硅化合物靶、钛化合物靶、锌化合物靶、锂靶、锌锡靶等。产品和服务主要应用于节能玻璃、消费电子视窗防护玻璃、薄膜太阳能电池制造过程中的物理气相沉积工艺，用于制备纳米薄膜材料。产品最终应用领域主要为建材、汽车、消费类电子产品和可再生能源行业。
江丰电子与Soleras均为专业的高纯溅射靶材供应商。通过本次交易，江丰电子在原有的产品基础上丰富了磁控溅射靶材产品类型，并向磁控溅射镀膜设备制造行业延伸，优化了上市公司的产品结构，完善了业务布局，提高了抗风险能力，符合上市公司长远战略规划。（校对/GY）