格隆汇1月6日丨江丰电子(.SZ)披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书，此次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分：江丰电子拟以发行股份及支付现金的方式购买共创联盈持有的SilveracStella%股权，同时拟采取询价的方式向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金。
上市公司拟通过询价方式向不超过5名特定对象非公开发行股份募集配套资金不超过6亿元。募集配套资金总额不超过此次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的%。募集配套资金发行股份数量不超过此次交易前上市公司总股本的20%。募集配套资金用途为支付此次交易的现金对价3.3亿元，补充上市公司流动资金及偿还债务2.3亿元、支付中介机构费用及相关交易税费万元。
根据中联评估出具的《资产评估报告》(中联评报字[]第5号)，截至评估基准日年8月31日，SilveracStella%股权的评估值为约16.03亿元。参考评估结果，交易双方经协商确定SilveracStella%股权的交易作价为约16.03亿元。
交易双方同意，选用标的公司在补偿期三个年度实现的累积净利润数作为此次交易的业绩考核指标。基此，共创联盈承诺，如标的资产在年度内完成交割的，标的公司在补偿期三个年度内累计实现的净利润数不低于约.05万美元；标的资产在年度内完成交割的，标的公司在补偿期三个年度内累计实现的净利润数不低于约.5万美元。净利润指标的公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。
此次交易江丰电子拟以发行股份及支付现金的方式购买交易对方共创联盈持有的标的公司SilveracStella%股权。共创联盈未实际开展经营活动，其主要资产为间接持有的Soleras比利时、Soleras美国和梭莱江阴及其子公司在内的全部生产经营主体，即Soleras%股权。此次交易的实质即为江丰电子通过收购SilveracStella实现对最终标的公司Soleras的控制。
上市公司主营业务为高纯溅射靶材的研发、生产和销售，主要产品为各种高纯溅射靶材，包括铝靶、钛靶、钽靶、钨钛靶等，公司产品主要应用于半导体(主要为超大规模集成电路领域)、平板显示器及太阳能电池等领域。
此次交易最终标的Soleras的主要产品为磁控溅射镀膜设备及磁控溅射靶材。Soleras提供的磁控溅射镀膜设备主要包括两类：一是与玻璃镀膜生产线磁控溅射相关的阴极部件，包括端头、磁棒、旋转阴极、平面阴极等；二是由阴极部件、供气系统、供电系统、供水系统、防护罩等硬件系统，以及在线可调节磁控系统、原位光学测量系统等控制软件等构成的磁控溅射镀膜设备系统集成业务。Soleras的磁控溅射靶材主要包括硅化合物靶、钛化合物靶、锌化合物靶、锂靶、锌锡靶等。产品和服务主要应用于节能玻璃、消费电子视窗防护玻璃、薄膜太阳能电池制造过程中的物理气相沉积工艺，用于制备纳米薄膜材料。产品最终应用领域主要为建材、汽车、消费类电子产品和可再生能源行业。
上市公司与最终标的均为专业的高纯溅射靶材供应商。通过此次交易，上市公司在原有的产品基础上丰富了磁控溅射靶材产品类型，并向磁控溅射镀膜设备制造行业延伸，优化了上市公司的产品结构，完善了业务布局，提高了抗风险能力，符合上市公司长远战略规划。